1) Intéressement 2013 – rappels accord 2012-2014

1. Rappels sur l’accord d’intéressement 2012 – 2014

©     % intéressement basé sur objectifs financiers (IPO = EBITDA – CAPEX) et de QS indépendants, qui donnent chacun leur propre part d’intéressement (3,5% + 1,5% = 5% maxi) => cela diversifie les risques

©     seuil de déclenchement 90% au lieu de 95% auparavant

©     Intéressement global calculé directement (% de la masse salariale) et non par addition des intéressements individuels)

©     répartition pour moitié au prorata du temps de présence (quotité travaillée), pour moitié au prorata du salaire (salaire brut et non énumération à la Prévert)

2) Intéressement 2013 – avenant 2013

1. % intéressement 2012 versé en 2013 : 4,97%
               = 3,5% (taux de réalisation IPO : 109,8%)
               + 1,47% (taux de réalisation IQS : 104,58%)

1. Prise en compte de la fusion FT + OF SA + OD

©     les salariés OF SA et OD SA recevront 2 parts d’intéressement : une part de leur ancienne société et une part de la société fusionnée

©     la masse salariale 2013 sera diminuée des masses salariales OF (6 mois) et OD (9 mois) qui auront déjà bénéficié d’une part d’intéressement

1. Objectifs IQS 2013 (taux de contact, ILC GC, ILC Entreprises) inférieurs aux objectifs et réalisés 2012
2. Objectif IPO 2013 : 3 691 M€, baisse de 22%
   par rapport au résultats 2012 : 4 737 M€ (FT+OF)

3) Intéressement 2013 – résultats 1S2013

1. IPO 1S2013 : 2 162 M€, soit 58,57 % de l’objectif annuel, mais
   CA = 49,76 % de l’objectif 2013
   Charges = 48,79 % de l’objectif 2013 (charges de personnel en baisse car CICE 32 M€ pas dans objectif)
   CAPEX : 44,91% de l’objectif 2013 (rattrapage au S2)
2. IQS : taux de réalisation de 113,62% au 1S2013 !!!
   (un taux d’atteinte de 105 % suffit pour avoir le plafond d’intéressement relatif à l’IQS)
   ex.: taux de contact 4,5% pour un objectif de 5,4% !
3. Perspectives 2013 : le plafond IQS sera largement dépassé, le plafond IPO sera très certainement atteint.